בשנת 2012 הוסף תיקון לפקודת מס הכנסה שקובע הטבות על מיסוי קצבאות והיוונן (משיכה חלקית שלהן). תיקון זה הוא תיקון 190 שבין היתר מאפשר להפקיד כעצמאי לקופת גמל ולמשוך את הכספים על ידי משיכה חודשית פטורה ממס או משיכה חד פעמית עם מס בשיעור של כ-15% נומינלי ממרכיב הרווח היחסי.
למה קופת גמל היא מכשיר חסכון מומלץ?
על פי נטו תכנון פיננסי, סוכנות פיננסית פרטית עם ותק של 18 שנה, הנה כמה סיבות מומלצות מדוע לבחור בקופת גמל:
- הכספים המושקעים בקופת גמל מנוהלים על ידי אנשי מקצוע שתפקידם לנתח את שוק ההון ולקבל את ההחלטות בשיקול דעת של מומחים בתחום ההשקעות.
- קופת גמל מאפשרת למנות מוטבים ללא קשר ליורשים החוקיים של בעל הקופה.
- החסכון בקופת גמל מחולק להשקעות שונות כמו עסקאות בבורסה ומחוצה לה, ניירות ערך וגופים מוסדיים, חלוקה שמעניקה יציבות וביטחון.
- ניתן לשנות מדיניות והעדפות השקעה בקופת הגמל באופן גמיש.
מהן הטבות המיסוי על פי תיקון 190?
- חישוב המס מבצע רק בעת משיכת הכספים ולא בהעברה בין מסלולים או שינוי הגדרות השקעה כך שניתן לבצע זאת באופן מותאם אישית וללא הגבלה.
- בעת קבלת דיבידנד, מכרת ניירות ערך או קבלת ריבית מאיגרת חוב, קיים פטור מתשלום מס רווחי הון.
- לעומת גובה המס בשוק העומד על 25% מס ריאלי, התיקון מגדיר 15% נומינלי ובתנאי אינפלציה מסוימים, זהו יתרון משמעותי מאוד.
אז למי מתאים היוון קצבה מוכרת על פי התיקון?
נזכיר כי היוון קצבה מוכרת משמעותה משיכה חד פעמית של הכספים – אחת משתי האופציות למשיכה על פי תיקון 190.
- אנשים המחפשים אלטרנטיבה להשקעה ומחזיקים בדי כסף פנוי לקראת גיל 60.
- שכירים המרוויחים לפחות כפול מהשכר הממוצע במשק המעוניינים במכשיר פנסיוני להפקדות לתקופה ארוכה מעבר לתקרה.
לעוד מידע על השירותים של נטו תכנון פיננסי לחצו על הקישור הכתבה על נטו תכנון פיננסי בישראל היום